Zdravotní pojišťovny v ČR: přehled a odvody OSVČ 2026

Jaké zdravotní pojišťovny v ČR existují a jak se liší

V Česku aktuálně funguje sedm zdravotních pojišťoven. Největší a nejstarší je Všeobecná zdravotní pojišťovna (VZP), vedle ní fungují i menší zaměstnanecké pojišťovny se specializací na konkrétní obory nebo skupiny pojištěnců, jako je Zdravotní pojišťovna ministerstva vnitra ČR (ZPMV ČR) nebo Vojenská zdravotní pojišťovna (VoZP).

Rozsah základní hrazené zdravotní péče je u všech pojišťoven ze zákona stejný – liší se hlavně nadstandardními programy, výší příspěvků na prevenci, očkování nebo sportovní aktivity a kvalitou klientského servisu. Volba pojišťovny tak nemá vliv na to, na jakou péči máte nárok, ale může ovlivnit, kolik peněz navíc od pojišťovny ročně získáte.

Podle čeho pojišťovny porovnávat

• Výše a struktura bonusových programů (příspěvky na prevenci, sport, léky).
• Dostupnost klientského portálu a mobilní aplikace.
• Síť smluvních lékařů a zdravotnických zařízení ve vašem regionu.

Přehled kódů a názvů všech pojišťoven najdete v tabulce níže, kód pojišťovny budete potřebovat i při komunikaci se svým lékařem nebo zaměstnavatelem.

Kód pojišťovny je uveden i na kartičce pojištěnce a je součástí rodného čísla u variabilního symbolu při platbě záloh. Pokud kartičku nemáte po ruce, kód i číslo účtu pro platbu zjistíte snadno na webu své pojišťovny po přihlášení do klientského portálu.

Specifickou skupinou jsou takzvané zaměstnanecké pojišťovny, historicky vázané na konkrétní obor nebo resort, jako je Zdravotní pojišťovna ministerstva vnitra ČR, více k jejímu fungování a kódu najdete v samostatném článku o zdravotní pojišťovně ministerstva vnitra.

Jak vysoké je zdravotní pojištění OSVČ

OSVČ, která má podnikání jako hlavní činnost, platí zdravotní pojištění formou měsíčních záloh, jejichž minimální výše se odvíjí od průměrné mzdy a mění se každý rok. Skutečná výše zálohy pak vychází z vyměřovacího základu, kterým je polovina daňového základu z předchozího zdaňovacího období, minimálně ale musíte odvést zákonem stanovenou minimální zálohu bez ohledu na to, jak nízký měl váš zisk.

U vedlejší činnosti, tedy pokud máte souběžně zaměstnání nebo jste student, důchodce či na rodičovské dovolené, minimální záloha na zdravotní pojištění zákonem stanovena není – platíte podle skutečně dosaženého vyměřovacího základu, a pokud je nízký nebo nulový, doplatek řešíte až v přehledu za daný rok.

Co ovlivňuje výši zálohy

• Zákonem stanovené minimum, které se každoročně mění podle průměrné mzdy.
• Skutečný vyměřovací základ vypočtený z daňového přiznání za předchozí rok.
• Typ činnosti – hlavní, nebo vedlejší, s odlišnými pravidly minima.

Aktuální minimální zálohu pro daný rok najdete vždy na webu své zdravotní pojišťovny nebo Ministerstva zdravotnictví, protože se každoročně přepočítává.

Nová záloha se platí od měsíce, ve kterém jste podali přehled o příjmech a výdajích za předchozí rok, do té doby platíte zálohu ve stejné výši jako v prosinci předchozího roku. Pokud vám z přehledu vyjde nedoplatek, musíte ho doplatit ve lhůtě stanovené pojišťovnou, obvykle do osmi dnů od podání přehledu.

Jak vypočítáte sociální a zdravotní pojištění OSVČ

Výpočet záloh na sociální i zdravotní pojištění vychází ze stejného principu – základem je zisk z podnikání, ze kterého se určí vyměřovací základ, a z něj se pak zálohy počítají procentní sazbou stanovenou zákonem. U zdravotního pojištění je vyměřovacím základem polovina zisku, u sociálního pojištění platí obdobná logika, ale s jinými sazbami a jiným minimem podle toho, jestli jde o hlavní, nebo vedlejší činnost.

Přesnou výši záloh na následující rok si spočítáte v přehledu o příjmech a výdajích, který podáváte jak zdravotní pojišťovně, tak OSSZ po skončení každého zdaňovacího období. Do té doby platíte zálohy vypočtené z předchozího roku, případně minimální zálohu, pokud podnikáte poprvé.

Kroky při výpočtu záloh

• Zjistěte si zisk z podnikání za uplynulý rok z daňového přiznání.
• Vypočtěte vyměřovací základ podle pravidel pro zdravotní a zvlášť pro sociální pojištění.
• Porovnejte vypočtenou zálohu se zákonným minimem a odveďte tu vyšší z obou částek.

Pokud si výpočtem nejste jistí, obě instituce – pojišťovna i OSSZ – vám na základě podaného přehledu novou zálohu samy vyčíslí a písemně oznámí.

U zdravotního pojištění navíc platí, že pokud vám vyjde vyměřovací základ nižší než zákonné minimum, musíte doplatit rozdíl do minima – toto pravidlo u hlavní činnosti platí bez výjimky, ani nízký nebo nulový zisk vás povinnosti minimální zálohy nezbavuje.

Podrobný postup výpočtu, včetně vzorového příkladu na konkrétních číslech, najdete v článku zdravotní pojištění OSVČ – zálohy a změna pojišťovny.

Jak přejdete k jiné zdravotní pojišťovně

Změna zdravotní pojišťovny je možná jednou za dvanáct měsíců, a to vždy k prvnímu lednu nebo k prvnímu červenci. Přihlášku podáváte u nové pojišťovny, která má povinnost vás sama odhlásit u té stávající – nemusíte tedy řešit odhlášení sami.

Jako OSVČ musíte kromě přihlášky u nové pojišťovny myslet i na to, že u ní budete muset znovu nahlásit údaje potřebné pro výpočet záloh, typicky formou oznámení o zahájení samostatné výdělečné činnosti u této pojišťovny. Nová pojišťovna vám pak zálohy nastaví na základě naposledy podaného přehledu nebo na zákonném minimu.

Postup přechodu k jiné pojišťovně

• Vyberte si novou pojišťovnu a podejte u ní přihlášku, obvykle online nebo osobně na pobočce.
• Jako OSVČ nahlaste nové pojišťovně zahájení samostatné výdělečné činnosti.
• Zkontrolujte, že vám první platbu zálohy nová pojišťovna správně přiřadila.

Přechod mezi pojišťovnami sám o sobě nemá vliv na rozsah hrazené péče, jde tedy hlavně o volbu podle bonusových programů a klientského servisu.

Pokud přecházíte k jiné pojišťovně uprostřed roku, kdy máte již zaplacené zálohy dopředu, přeplatek se automaticky vypořádá mezi starou a novou pojišťovnou, nemusíte tedy sami řešit vracení peněz. Vyplatí se ale zkontrolovat si po přechodu, že vám nová pojišťovna nastavila zálohy ve správné výši podle vašeho posledního přehledu.

Zvláštní skupinou pojištěnců, u kterých se odvody řídí jinými pravidly, jsou třeba vojáci nebo pracovníci bezpečnostních sborů, kterým se věnujeme v článku o Vojenské zdravotní pojišťovně a jejích specifikách.

Kde najdete portál své zdravotní pojišťovny a přihlášení

Každá zdravotní pojišťovna provozuje vlastní klientský portál, přes který si jako pojištěnec nebo OSVČ zkontrolujete platby, stáhnete potvrzení nebo podáte přehled o příjmech a výdajích. Přihlašovací údaje obvykle získáte při registraci na pobočce, nebo se přihlásíte přes bankovní identitu, pokud to daná pojišťovna umožňuje.

Portál využijete i k ověření, jestli vám pojišťovna eviduje aktuální stav plateb, což je užitečné hlavně na začátku podnikání, kdy chcete mít jistotu, že vám první zálohy skutečně došly a jsou správně zaevidované.

Co přes klientský portál pojišťovny obvykle vyřídíte

• Kontrolu plateb a případných nedoplatků.
• Podání přehledu o příjmech a výdajích OSVČ.
• Žádost o čerpání bonusového programu nebo příspěvku na prevenci.

Adresu portálu konkrétní pojišťovny najdete přímo na jejích webových stránkách, obvykle v sekci pro klienty nebo OSVČ.

Mobilní aplikace jednotlivých pojišťoven navíc často umožňují i rychlou komunikaci formou chatu nebo notifikace, když vám na účtu vznikne nedoplatek. To je užitečné hlavně pro OSVČ, které si samy hlídají platby a nechtějí čekat na papírovou výzvu poštou.

Jaké výhody a bonusy pojišťovny nabízí

Kromě povinné zdravotní péče nabízejí pojišťovny svým klientům takzvané bonusové programy – příspěvky na prevenci, očkování, pohybové aktivity, brýle nebo stomatologickou péči nad rámec základního krytí. Výše i podmínky čerpání se pojišťovnu od pojišťovny liší a mění se i v čase, proto se vyplatí sledovat aktuální nabídku přímo na webu vaší pojišťovny.

Pro OSVČ může mít smysl porovnat si nabídku pojišťoven i s ohledem na obor podnikání – pojišťovny někdy nabízejí specifické příspěvky například na sportovní vybavení nebo psychologickou podporu, které se hodí lidem v náročnějších profesích.

Na co se u bonusů zaměřit

• Výše ročního příspěvku a na co všechno ho lze čerpat.
• Podmínky čerpání – například nutnost doložit účtenku nebo předchozí registraci.
• Dostupnost mobilní aplikace pro rychlé čerpání bonusu.

Bonusové programy nejsou zákonným nárokem a pojišťovna je může kdykoli změnit, proto by neměly být jediným kritériem při výběru pojišťovny.

Při rozhodování se vyplatí zohlednit i to, jak snadno se s pojišťovnou komunikuje – rychlost odpovědi na dotazy, dostupnost poboček nebo přehlednost klientského portálu mohou v praxi ovlivnit spokojenost víc než výše samotného ročního bonusu.

Odvody na zdravotní pojištění navíc úzce souvisí i s odvody na sociální pojištění, které OSVČ platí souběžně na svou okresní správu sociálního zabezpečení – oba typy záloh je dobré plánovat společně v rámci měsíčního rozpočtu podnikání.

Řada pojišťoven navíc nabízí i chatbota nebo online formulář pro rychlé dotazy, takže odpověď na jednoduchý dotaz o platbách dostanete i mimo běžnou pracovní dobu, bez nutnosti telefonovat na infolinku.